가족 간 계좌이체와 증여세 꿀팁 5가지

가족 간 재산 이전은 증여세 규정에 따라 과세될 수 있으므로 사전에 명확히 이해하고 준비해야 합니다. 아래는 가족 간 계좌이체와 관련된 증여세 문제를 피할 수 있는 다섯 가지 꿀팁입니다.

가족 간 계좌이체와 증여세 꿀팁 5가지

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가족 간 계좌이체 시 증여세 과세 기준

배우자를 제외한 가족 간 계좌이체는 원칙적으로 증여로 간주됩니다. 국세청은 사망 시 최대 10년 치 계좌 내역을 조사하며, 증여가 아니라고 입증하지 못하면 증여세를 부과합니다. 증여세율은 금액에 따라 차등 적용됩니다.

• 5천만 원 이하는 10%
• 5천만 원 초과 ~ 1억 원 이하는 20%
• 1억 원 초과 ~ 3억 원 이하는 30%

 

증여세 면제 한도와 절세 전략

증여세 면제 한도는 10년 기준으로 다음과 같습니다.

• 배우자 : 6억 원
• 성인 자녀 : 5천만 원
• 미성년 자녀 : 2천만 원
• 기타 친족 : 1천만 원

※ 절세 전략

한도를 초과하지 않도록 사전에 분산 증여하는 것이 가장 효과적입니다.

예) 성인 자녀에게 5천만 원을 10년마다 증여하면, 20년 동안 최대 1억 원까지 세금 없이 증여 가능.

 

축의금과 증여세 신고 의무

결혼 시 받은 축의금은 일반적으로 가족 행사로 간주되며 증여세 신고 대상이 아닙니다. 각자에게 들어온 금액에 대해서는 사회통념상 적정한 금액까지는 증여세가 과세되지 않는답니다. 하지만 부모님께 들어온 축의금을 전달받거나, 축의금 총액이 자녀 명의로 별도 계좌에 이체되었다면, 증여로 간주될 가능성이 있습니다. 따라서 축의금은 혼주 명의로 관리하거나, 자녀 계좌로의 직접 이체는 피하는 것이 안전합니다.

 

생활비와 증여세

가족 간 생활비는 증여세 대상에서 제외됩니다. 그러나 모아둔 생활비로 자산, 특히 아파트를 취득하면 증여세가 과세될 수 있습니다.

※ 생활비는 반드시 용도에 맞게 사용하고, 기록을 남겨두어야 합니다.

예) 부모가 생활비로 5천만 원을 송금했고, 이를 모아 부동산 계약금을 지불하면 증여세 문제가 발생.

 

자식과의 차용증 작성 시 주의 사항

부모가 자녀에게 금전을 빌려줄 경우, 차용증 작성은 필수입니다. 차용증 없이 큰 금액을 송금하면 증여로 간주될 가능성 높습니다.

주의할 점으로 자녀의 연 소득 대비 5배 이상의 금액을 빌리거나, 상환 기간이 10년 이상일 경우 국세청은 이를 증여로 추정됩니다.

부모가 이자를 받지 않거나, 이자를 낮게 책정하면 증여로 간주될 수 있음.

 

※ 합법적인 무이자 차용

증여세 법정 이자율은 연 4.6%, 증여세 부과 기준은 연 1000만원 초과.

이를 활용하면 연 이자율이 4.6%으로 연 이자 총액이 1000만원이 넘지 않도록 하면,

따라서 약 2억 1,700만 원까지 무이자 차용이 가능.

 

※ 차용증 작성 방법

공증을 받는 것이 가장 안전하나 비용이 부담된다면 우체국 내용증명을 통해 작성 가능.

금전 대여 사실 증명, 구체적인 내용과 상환 의무, 법정 이자율 준수, 상환기간 기재.

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가족 간 자금 거래는 국세청이 주목하는 영역입니다. 증여세 면제 한도를 적극 활용하고, 증빙 자료를 철저히 준비하여 세금 폭탄을 피하세요. 아울러, 생활비와 축의금 관리에도 신경 쓰는 것이 중요하며, 차용증 작성 시 합리적인 조건을 설정하는 것이 핵심입니다.